Как рассчитать налог на транспортное средство?
Abm-auto.ru

Автомобильный портал

Как рассчитать налог на транспортное средство?

Расчет

Транспортный налог начисляется всем владельцам транспортных средств.

Как только владелец автомобиля, мотоцикла, воздушного или водного транспорта продает свое имущество – с месяца, следующего за месяцем продажи, он освобожден от уплаты налога по этим ТС.

Аналогично, когда человек приобретает транспорт, с этого месяца он обязан уплачивать транспортный налог.

В обязанности налогоплательщика не входит расчет суммы налога. Часто в нашей стране происходит такие ситуации, при которых налог начисляется неправильно.

Например, купив ТС в середине года, человек готовится заплатить лишь часть суммы налога, но уведомление приходит на уплату сбора по всем 12 месяцам. Для того, чтобы избежать таких ситуаций и четко знать, какую сумму придется заплатить, рекомендуется самостоятельно рассчитывать его величину каждый год.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-40-67 . Это быстро и бесплатно !

Ставка

Налоговые ставки на транспортное средство транспорту индивидуальны для каждого региона. Все налоговые ставки устанавливаются статьей 361 Налогового Кодекса РФ. Все представленные в этой статье процентные ставки транспортного налога могут быть уменьшены или увеличены по желанию региональных властей, но не больше, чем в 10 раз.

Ниже представлены ставки налогов на транспорт, указанные в Налоговом Кодексе.

От чего зависит ставка на транспортный налог?
Сумма, которая начисляется к оплате, зависит от нескольких составляющих:

  • Тип транспортного средства (легковой/грузовой автомобиль, автобус, мототранспорт, воздушный транспорт, водный транспорт и др.).
  • Мощность двигателя транспортного средства (количество лошадиных сил).
  • Год выпуска автомобиля.
  • Срок владения автомобилем в году, который подвергается налогообложению.
  • Регион, в котором зарегистрирован владелец ТС.

С 2014 года в Налоговый Кодекс были внесены изменения – установлены повышающие коэффициенты для автомобилей, стоимость которых превышает 3 млн.рублей. Размер повышающих коэффициентов представлен в таблице ниже.

Формула расчета

Формула для расчета точной суммы уплаты по транспортному налогу, при владении транспортным средством меньше 1 года выглядит следующим образом:

Сумма налога = Ставка налога для региона * Мощность ТС (количество л.с.) * (Месяцы владения ТС в году / 12 мес.)

Формула для расчета транспортного налога при владении транспортным средством весь год:

Сумма налога = Ставка налога для региона * Мощность ТС (количество л.с.)

Формула для расчета транспортного налога при владении автомобилем дороже 3 млн.рублей менее 1 года:

Сумма налога = Ставка налога для региона * Мощность ТС (количество л.с.) * (Месяцы владения ТС в году / 12 мес.) * Повышающий коэффициент

Формула для расчета транспортного налога при владении автомобилем, стоимостью от 3 млн.рублей более 1 года:

Сумма налога = Ставка налога для региона * Мощность ТС (количество л.с.) * Повышающий коэффициент

Расчет по лошадиным силам

По общим ставкам, указанным в Налоговом Кодексе РФ видно, что чем большую мощность (количество лошадиных сил) имеет транспортное средство, тем большая ставка используется для расчета транспортного налога.

Это означает, что владельцы мототранспортных средств всегда имеют меньшие суммы для уплаты, чем владельцы других транспортных средств.

Здесь нужно оговориться, что в некоторых регионах, владельцы легковых автомобилей и мототранспорта с наименьшим значением л.с. освобождены от уплаты этого сбора.

Примеры расчета

Расчет суммы в нескольких вариантах.

Общие сведения: автомобиль, мощностью 140 л.с., ставки налога берутся из НК РФ.
Пример расчета транспортного налога по общим ставкам, если человек владеет автомобилем с мощностью двигателя 140 л.с.:

140 л.с. х 3,5 = 490 рублей

Если он владеет автомобилем 7 месяцев:

140 л.с. х 3,5 * (7 мес. / 12 мес.) = 140 л.с. х 3,5 х 0,58 = 284 рубля

Во владении автомобиль, мощностью 140 л.с. находится весь год, при этом стоимость автомобиля 3,5 млн.рублей и с года выпуска прошло 4 месяца:

140 л.с. х 3,5 х 1,5 = 140 л.с. х 5,25 = 735 рублей

Автомобиль с мощностью двигателя 140 л.с., находится во владении 2 месяца из целого года, его стоимость 6 млн.рублей:

140 л.с. х 3,5 х (2 мес. / 12 мес.) х 2 = 140 л.с. х 3,5 х 0,17 х 2 = 140 л.с. х 1,19 = 166,6 рубля

Расчет для легкового автомобиля.

Мощность двигателя 270 л.с.
Ставки налога – общие.
Человек владеет автомобилем весь год:

270 л.с. х 15 = 4 050 рублей

Если он владеет автомобилем 5 месяцев:

270 л.с. х 15 * (5 мес. / 12 мес.) = 270 л.с. х 15 х 0,42 = 1 701 рубль

Во владении автомобиль, мощностью 270 л.с. находится весь год, при этом стоимость автомобиля 4 млн.рублей и с года выпуска прошло 2,5 года:

270 л.с. х 15 х 1,1 = 270 л.с. х 16,5 = 4 455 рублей

Автомобиль с мощностью двигателя 270 л.с., находится во владении 6 месяцев из целого года, его стоимость 12 млн.рублей:

270 л.с. х 15 х (6 мес. / 12 мес.) х 3 = 270 л.с. х 15 х 0,5 х 3 = 270 л.с. х 22,5 = 6 075 рублей

Расчет налога для мотоцикла.

Мощностью двигателя 40 л.с. Ставки налога рассматриваем общие.
Владение мототранспортом весь год:

40 л.с. х 5 = 200 рублей

Мотоцикл был во владении 9 месяцев из полного года:

40 л.с. х 5 х (9 мес. / 12 мес.) = 40 л.с. х 5 х 0,75 = 40 л.с. х 3,75 = 150 рублей

Стоимость мототранспорта не влияет на расчет суммы транспортного налога.

Расчет налога для автобуса.

Мощность двигателя 300 л.с. Ставки – общие.
Владение автобусом весь год:

300 л.с. х 10 = 3 000 рублей

Человек владеет автобусом 8 месяцев:

300 л.с. х 10 х (8 мес. / 12 мес.) = 300 л.с. х 10 х 0,67 = 300 л.с. х 6,7 = 2 010 рублей

Стоимость автобуса не влияет на расчет транспортного налога.

Расчет по регионам

Региональные власти сами регулируют коэффициенты, по которым считаются суммы транспортного налога для всех граждан. Как правило, ставки меняются ежегодно. Также местные власти устанавливают количество льгот и категории граждан, которые под них попадают.

Ставки транспортного налога для каждого из регионов России могут существенно отличаться. Ставка зависит от территориального расположения региона и его индустриального развития.

В большинстве случаев, это означает, что чем больше транспортных средств зарегистрировано на территории отдельно взятого региона, тем выше ставка по транспортному налогу для этого региона.

Ниже представлены ставки по нескольким отдельным регионам.

Расчет налога для легкового автомобиля. Мощность двигателя 200 л.с., стоимость 3 млн.рублей и срок владения 4 месяца из налогооблагаемого периода (1 года), машина выпущена с конвейера 1,5 года назад.
Москва, Санкт – Петербург, Ленинградская область, Архангельская область, Челябинская область, Краснодарский край:

200 л.с. х 50 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 50 х 0,34 х 1,3 = 4 420 рублей

200 л.с. х 47 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 47 х 0,34 х 1,3 = 4 154,8 рубля

Ульяновская и Нижегородская область:

200 л.с. х 45 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 45 х 0,34 х 1,3 = 3 978 рублей

200 л.с. х 35 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 35 х 0,34 х 1,3 = 3 094 рублей

200 л.с. х 34 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 34 х 0,34 х 1,3 = 3 005,6 рублей

200 л.с. х 32,7 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 32,7 х 0,34 х 1,3 = 2 890,7 рублей

200 л.с. х 30 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 30 х 0,34 х 1,3 = 2 652 рубля

Ямало-ненецкий Автономный Округ:

200 л.с. х 25 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 25 х 0,34 х 1,3 = 2 210 рублей

Это пример расчета транспортного налога для определенных регионов России.

Для каждого отдельного случая необходимо самостоятельно рассчитывать сумму налога.

На сайте ФНС России можно воспользоваться калькулятором, который сам рассчитает стоимость транспортного налога для необходимого транспортного средства.

Самые низкие ставки на транспортный налог находятся в Республике Тыва, Магаданской области, Чукотском автономном округе, Забайкальском крае и Чеченской республике. Ставки по налогам на все транспортные средства представлены ниже.

Налоговый кодекс устанавливает срок, раньше которого нельзя производить выплаты по транспортному налогу – 1 февраля года, следующего за налогооблагаемым годом.

Налогоплательщику приходит уведомление из органов ФНС, в котором должны быть указаны: сумма платежа, реквизиты для оплаты и сроки оплаты сбора.

Платежи по транспортному налогу находятся в ведении налоговой инспекции.

При несвоевременной уплате или неоплате начисленной суммы, налоговый инспектор вправе выписать штраф в размере 20% от неоплаченной суммы или начислить пени за несвоевременную оплату.

Если автомобиль не снят с учета, но не эксплуатируется, разобран, сдан в утиль и т.д., транспортный налог нужно оплачивать до тех пор, пока транспортное средство не будет снято с учета в местном ГАИ.

Знать, как рассчитываются суммы платежей транспортного налога, должен каждый автовладелец. Это поможет избежать путаницы и своевременно разрешать возникающие спорные вопросы с инспекторами налоговой службы. О том, как производится расчет, а также каковы порядок и сроки уплаты транспортного налога для физических лиц, мы рассказывали в этой статье.

Подробнее о том, как рассчитываются транспортные налоги для физических и юридических лиц, вы можете найти в других статьях портала.

Полезное видео

Больше информации о том, как рассчитать транспортный налог Вы узнаете, посмотрев короткий видеоролик:

Автовладелец не обязан быть крупным специалистом по налогообложению, но, как говорил Бенджамин Франклин, платить налоги и умереть должен каждый.

Знание тонкостей транспортного налога поможет человеку эффективнее контролировать экономическую сторону своей жизни.

Транспортный налог надлежит уплачивать как гражданам, так и организациям. Последние должны учитывать нюансы, которые касаются их деятельности в части исчисления и оплаты вышеупомянутого налога.

Правовой обязанностью платить этот налог наделены лица, которые обладают зарегистрированными устройствами для перевозки.

Налогооблагаемая база предопределяется мощью двигателя, валовой вместимостью или единицей транспортного средства и корректируется сообразно категории транспорта.

Как рассчитать транспортный налог в 2020 году?

Добрый день, уважаемый читатель.

Сегодня речь пойдет о том, как рассчитать транспортный налог для любого автомобиля.

Некоторые автовладельцы могут поставить под сомнение саму идею расчета налога, сославшись на то, что налоговая инспекция итак присылает квитанции на уплату транспортного налога, поэтому самому сидеть с калькулятором – занятие бесполезное.

На самом деле это не так. Информация о том, как рассчитать транспортный налог, может пригодиться Вам при покупке нового автомобиля. Согласитесь, лучше заранее знать, сколько будет стоить содержание Вашего автомобиля впоследствии.

Читать еще:  Разрешенная высота транспортного средства

Кроме того, в некоторых случаях бывает полезно проверить, правильно ли налоговая составила квитанцию для оплаты. Ведь ошибки в начисление налога встречаются довольно часто.

Особенности уплаты транспортного налога в 2020 году

Рассмотрим основные особенности уплаты транспортного налога:

1. Транспортный налог уплачивается один раз в год за предшествующий год. Если Вы владеете автомобилем не полный год (например, купили в феврале или продали в ноябре), то налог Вы будете платить только за те полные месяцы, в течение которых автомобиль был у Вас в собственности (в примерах – 11 месяцев).

Например, налог за 2017 год нужно заплатить в 2018 году.

Срок уплаты налога – 1 декабря. Однако если первое декабря является выходным днем, то срок переносится на следующий рабочий день.

Например, в 2018 году 1 декабря – суббота, поэтому налог можно оплатить до 3 декабря.

2. Владельцы некоторых транспортных средств освобождаются от уплаты транспортного налога. Полный перечень исключений Вы найдете в статье 358 части 2 налогового кодекса:

2. Не являются объектом налогообложения:
.
2) автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;
.
5) тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;

6) транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти, где законодательно предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;

7) транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом;

3. Размер транспортного налога зависит от:

  • мощности автомобиля,
  • региона, где автомобиль зарегистрирован,
  • от возраста транспортного средства.

Как рассчитать транспортный налог на машину?

Итак, для расчета размера транспортного налога в 2020 году в Налоговом кодексе предусмотрена специальная таблица:

Мощность двигателя Размер налога за 1 л.с.
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно 2,5
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно 3,5
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно 5
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно 7,5
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт) 15

Однако сразу же хочу обратить внимание, что законодательная власть регионов РФ может менять эту таблицу в некоторых пределах.

Например, транспортный налог на один и тот же автомобиль может быть разным в Москве и в Московской области.

Поэтому прежде чем брать в руки калькулятор для расчета транспортного налога рекомендую Вам уточнить налоговые ставки в Вашем конкретном регионе.

Например, в Москве используются следующие коэффициенты для расчета налога:

Мощность двигателя Размер налога за 1 л.с.
до 100 л.с. 12
100 – 125 л.с. 25
125 – 150 л.с. 35
150 – 175 л.с. 45
175 – 200 л.с. 50
200 – 225 л.с. 65
225 – 250 л.с. 75
свыше 250 л.с. 150

Примечание. В 2020 году регионы могут менять налоговые ставки лишь в определенных пределах. Цифры из таблицы выше могут быть увеличены либо уменьшены, но не более чем в 10 раз.

Для наглядности рассмотрим еще одну таблицу, в которую дополнительно внесены максимальный и минимальный размер налога за лошадиную силу.

Мощность двигателя Минимальный налог за 1 л.с. Размер налога за 1 л.с. Максимальный налог за 1 л.с.
до 100 л.с. 2,5 25
100 – 150 л.с. 3,5 35
150 – 200 л.с. 0,5 5 50
200 – 250 л.с. 0,75 7,5 75
свыше 250 л.с. 1,5 15 150

Обратите внимание, что минимальный размер налога для автомобилей мощностью до 150 л.с. снизу не ограничен, т.е. теоретически в некоторых регионах с автомобилей первых двух групп транспортный налог вообще могут не взимать.

Таким образом, минимальный размер транспортного налога равен 0.

Давайте рассчитаем и максимально возможный размер транспортного налога.

Для расчета я выбрал автомобиль Mercedes GLS (557 л.с.). Уверен, бывают автомобили и мощнее, однако для нашего примера вполне подойдет и этот.

Итак, для данного автомобиля минимальный размер транспортного налога:
557 * 1,5 * 3 = 2506,50 рублей/год.

Максимальный же размер налога:
557 * 150 * 3 = 250 650 рублей/год.

Обратите внимание, рассматриваемый автомобиль попадает в список роскошных машин, поэтому для него применяется повышающий коэффициент 3. Более подробная информация про коэффициенты для дорогих автомобилей приведена в отдельной статье.

Теперь Вы знаете на какую максимальную сумму транспортного налога нужно ориентироваться.

Что же нужно для того, чтобы рассчитать размер транспортного налога на практике:

1. Найдите таблицу ставок налога для Вашего региона. Например, если Вы живете в Тульской области, то Вам нужно найти закон Тульской областной Думы “О транспортном налоге”. В тексте этого документа найдите таблицу, содержащую коэффициенты для расчета.

Примечание. Регионы имеют право также устанавливать ставки транспортного налога и в зависимости от года выпуска автомобиля. Так что в некоторых случаях таблица будет иметь больше граф.

2. Узнайте мощность двигателя автомобиля, который Вы планируете приобрести. Мощность указывается в ПТС и в свидетельстве о регистрации автомобиля.

3. Узнайте год выпуска автомобиля.

4. Найдите подходящую графу в таблице и умножьте указанную в ней цифру на мощность двигателя машины.

5. Если стоимость автомобиля составляет более 3 миллионов рублей, то проверьте, не попал ли он в перечень роскошных автомобилей. Если попал, то следует умножить налог на повышающий коэффициент.

На самом деле расчет транспортного налога очень прост. Главное – найти правильную таблицу со ставками. Ну а после получения итоговой суммы, можно переходить к ее оплате:

Калькулятор транспортного налога

Калькулятор транспортного налога 2020

Калькулятор транспортного налога – современный налоговый сервис, позволяющий владельцам транспортных средств самостоятельно произвести расчет транспортного налога. Транспортный налог пришел на смену «дорожному сбору» в 2003 году. Базовые ставки транспортного налога закреплены в ст.361 Налогового кодекса РФ. Для расчета потребуется специальный калькулятор транспортного налога, чтобы рассчитать предстоящие годовые суммарные расходы и проверить, – правильно ли начислены налоговые суммы в письменных уведомлениях Инспекции ФНС России.

Региональные бюджеты наполняются за счет транспортного налога и других обязательных платежей. Ранее, перечисленные в бюджет денежные средства, расходовались по прямому целевому назначению, связанному с развитием дорожной инфраструктуры, строительством и ремонтом дорог. Сегодня субъекты Российской Федерации самостоятельно принимают решение об использовании собранных налогов. На нашем сайте пользователь может быстро и бесплатно произвести расчет транспортного налога на калькуляторе. Калькулятор транспортного налога содержит актуальные ставки транспортного налога по регионам, а также регулярно обновляемую информацию по льготам для владельцев транспортных средств. Калькулятор транспортного налога на нашем сайте является бесплатным сервисом, не требующим никакой регистрации или создания личного кабинета.

Расчет суммы на калькуляторе производится с учетом:

  • региона регистрации ТС;
  • разновидности ТС в зависимости от категории;
  • определенного налогового периода, по которому осуществляется расчет;
  • количества полных месяцев владения автомобилем или другим ТС.

Кроме запрограммированных рабочих полей, в транспортном калькуляторе предусмотрены дополнительные опции. Пользователю самостоятельно придется ввести нормативную мощность двигателя, а также подобрать конкретную марку, модель и год выпуска автомобиля, если его стоимость превышает 3 миллиона рублей. Не понадобится выбирать повышающий коэффициент для роскошных автомашин, поскольку алгоритм работы нашего калькулятора налога основан на использовании базовых сведений об объекте. Ставки транспортного налога в Москве и Санкт-Петербурге превышают базовые ставки налога, закрепленные в НК РФ, в десять раз. В южных же регионах России автолюбители оплачивают минимальные суммы. На окончательный расчет влияет наличие у автовладельца специальных льгот, снижающих сумму обязательства или вообще освобождающих от их уплаты.

ТС, по котором производится расчет обязательного платежа на калькуляторе, различаются по ключевым категориям:

  • легковые и грузовые автомобили или автобусы;
  • несамоходные, а также буксируемые плавсредства;
  • моторные лодки, гидроскутеры, гидроциклы и катера;
  • двухколесные и трехколесные мотоциклы, мотороллеры;
  • самолеты с реактивным двигателем, летательные аппараты;
  • механические самоходные, гусеничные транспортные средства;
  • парусные, моторные судна, яхты, другой речной и морской транспорт.

Преимущества сайта Транспортный налог онлайн

Если автомобилисту важно принять взвешенное решение о приобретении автотранспорта, то пригодится транспортный калькулятор как надежный способ для уточняющего расчета налоговой нагрузки в будущем. Мы позаботились о том, чтобы калькулятор транспортного налога выдавал актуальные ежегодные затраты по платежам в бюджет. Наши сотрудники проверяют объективность исходных величин для гарантирования точности выдаваемых результатов по российским округам, краям, областям и республикам. Для расчета суммы в калькулятор транспортного налога нужно ввести точные технические параметры авто и место постановки на государственный учет. Наш калькулятор – это проверенный сервис расчету транспортного налога.

Достоинства калькулятора по проверке транспортного налога:

  • удобство и простота использования интуитивного интерфейса;
  • подсчет суммарных издержек на содержание собственного автопарка;
  • возможность выполнения расчетов по каждому ТС;
  • отсутствие необходимости вводить персональные сведения либо платежные реквизиты.

Если воспользоваться профессиональным калькулятором транспортного налога, то легче принять решение о покупке или продаже транспортного средства. Наш универсальный калькулятор пригодится автолюбителям, которые получили в конце года уведомление из налоговой инспекции, но не уверены в законности примененных ставок и коэффициентов. Мгновенная проверка транспортного налога разрешит сомнения, а также утвердит или развеет подозрения в незаконности претензий со стороны налоговиков. Мы создали на сайте специальный раздел «Калькулятор транспортного налога», чтобы позаботиться о разрешении недоразумений, выявлении ошибок и исключении досадных просчетов.

Помимо расчета транспортного налога с помощью калькулятора, пользователю нашего сайта доступны сведения об актуальной задолженности по налогам физических лиц. Проверка и оплата задолженности по налогам по ИНН занимает пять минут времени. Возможно оплатить начисленные налоги, включая пени и штрафные санкции. Если обязательства рассчитаны, то рекомендуется ввести УИН, чтобы просмотреть и своевременно оплатить начисленные налоги.

Имеете ли Вы право на льготу

Налоговый сервис проверки и оплаты налогов онлайн

Данные об имеющейся задолженности по транспортному налогу генерируются автоматически в режиме онлайн из официальной базы ФНС РФ или ГИС ГМП на основании запроса пользователя.
Расчетные операции при проведении платежей осуществляет НКО «Монета»
(Лицензия Центрального Банка РФ № 3508-К, ИНН 1215192632)

Расчет

Транспортный налог начисляется всем владельцам транспортных средств.

Как только владелец автомобиля, мотоцикла, воздушного или водного транспорта продает свое имущество – с месяца, следующего за месяцем продажи, он освобожден от уплаты налога по этим ТС.

Читать еще:  Права просрочены на 10 лет что делать?

Аналогично, когда человек приобретает транспорт, с этого месяца он обязан уплачивать транспортный налог.

В обязанности налогоплательщика не входит расчет суммы налога. Часто в нашей стране происходит такие ситуации, при которых налог начисляется неправильно.

Например, купив ТС в середине года, человек готовится заплатить лишь часть суммы налога, но уведомление приходит на уплату сбора по всем 12 месяцам. Для того, чтобы избежать таких ситуаций и четко знать, какую сумму придется заплатить, рекомендуется самостоятельно рассчитывать его величину каждый год.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-40-67 . Это быстро и бесплатно !

Ставка

Налоговые ставки на транспортное средство транспорту индивидуальны для каждого региона. Все налоговые ставки устанавливаются статьей 361 Налогового Кодекса РФ. Все представленные в этой статье процентные ставки транспортного налога могут быть уменьшены или увеличены по желанию региональных властей, но не больше, чем в 10 раз.

Ниже представлены ставки налогов на транспорт, указанные в Налоговом Кодексе.

От чего зависит ставка на транспортный налог?
Сумма, которая начисляется к оплате, зависит от нескольких составляющих:

  • Тип транспортного средства (легковой/грузовой автомобиль, автобус, мототранспорт, воздушный транспорт, водный транспорт и др.).
  • Мощность двигателя транспортного средства (количество лошадиных сил).
  • Год выпуска автомобиля.
  • Срок владения автомобилем в году, который подвергается налогообложению.
  • Регион, в котором зарегистрирован владелец ТС.

С 2014 года в Налоговый Кодекс были внесены изменения – установлены повышающие коэффициенты для автомобилей, стоимость которых превышает 3 млн.рублей. Размер повышающих коэффициентов представлен в таблице ниже.

Формула расчета

Формула для расчета точной суммы уплаты по транспортному налогу, при владении транспортным средством меньше 1 года выглядит следующим образом:

Сумма налога = Ставка налога для региона * Мощность ТС (количество л.с.) * (Месяцы владения ТС в году / 12 мес.)

Формула для расчета транспортного налога при владении транспортным средством весь год:

Сумма налога = Ставка налога для региона * Мощность ТС (количество л.с.)

Формула для расчета транспортного налога при владении автомобилем дороже 3 млн.рублей менее 1 года:

Сумма налога = Ставка налога для региона * Мощность ТС (количество л.с.) * (Месяцы владения ТС в году / 12 мес.) * Повышающий коэффициент

Формула для расчета транспортного налога при владении автомобилем, стоимостью от 3 млн.рублей более 1 года:

Сумма налога = Ставка налога для региона * Мощность ТС (количество л.с.) * Повышающий коэффициент

Расчет по лошадиным силам

По общим ставкам, указанным в Налоговом Кодексе РФ видно, что чем большую мощность (количество лошадиных сил) имеет транспортное средство, тем большая ставка используется для расчета транспортного налога.

Это означает, что владельцы мототранспортных средств всегда имеют меньшие суммы для уплаты, чем владельцы других транспортных средств.

Здесь нужно оговориться, что в некоторых регионах, владельцы легковых автомобилей и мототранспорта с наименьшим значением л.с. освобождены от уплаты этого сбора.

Примеры расчета

Расчет суммы в нескольких вариантах.

Общие сведения: автомобиль, мощностью 140 л.с., ставки налога берутся из НК РФ.
Пример расчета транспортного налога по общим ставкам, если человек владеет автомобилем с мощностью двигателя 140 л.с.:

140 л.с. х 3,5 = 490 рублей

Если он владеет автомобилем 7 месяцев:

140 л.с. х 3,5 * (7 мес. / 12 мес.) = 140 л.с. х 3,5 х 0,58 = 284 рубля

Во владении автомобиль, мощностью 140 л.с. находится весь год, при этом стоимость автомобиля 3,5 млн.рублей и с года выпуска прошло 4 месяца:

140 л.с. х 3,5 х 1,5 = 140 л.с. х 5,25 = 735 рублей

Автомобиль с мощностью двигателя 140 л.с., находится во владении 2 месяца из целого года, его стоимость 6 млн.рублей:

140 л.с. х 3,5 х (2 мес. / 12 мес.) х 2 = 140 л.с. х 3,5 х 0,17 х 2 = 140 л.с. х 1,19 = 166,6 рубля

Расчет для легкового автомобиля.

Мощность двигателя 270 л.с.
Ставки налога – общие.
Человек владеет автомобилем весь год:

270 л.с. х 15 = 4 050 рублей

Если он владеет автомобилем 5 месяцев:

270 л.с. х 15 * (5 мес. / 12 мес.) = 270 л.с. х 15 х 0,42 = 1 701 рубль

Во владении автомобиль, мощностью 270 л.с. находится весь год, при этом стоимость автомобиля 4 млн.рублей и с года выпуска прошло 2,5 года:

270 л.с. х 15 х 1,1 = 270 л.с. х 16,5 = 4 455 рублей

Автомобиль с мощностью двигателя 270 л.с., находится во владении 6 месяцев из целого года, его стоимость 12 млн.рублей:

270 л.с. х 15 х (6 мес. / 12 мес.) х 3 = 270 л.с. х 15 х 0,5 х 3 = 270 л.с. х 22,5 = 6 075 рублей

Расчет налога для мотоцикла.

Мощностью двигателя 40 л.с. Ставки налога рассматриваем общие.
Владение мототранспортом весь год:

40 л.с. х 5 = 200 рублей

Мотоцикл был во владении 9 месяцев из полного года:

40 л.с. х 5 х (9 мес. / 12 мес.) = 40 л.с. х 5 х 0,75 = 40 л.с. х 3,75 = 150 рублей

Стоимость мототранспорта не влияет на расчет суммы транспортного налога.

Расчет налога для автобуса.

Мощность двигателя 300 л.с. Ставки – общие.
Владение автобусом весь год:

300 л.с. х 10 = 3 000 рублей

Человек владеет автобусом 8 месяцев:

300 л.с. х 10 х (8 мес. / 12 мес.) = 300 л.с. х 10 х 0,67 = 300 л.с. х 6,7 = 2 010 рублей

Стоимость автобуса не влияет на расчет транспортного налога.

Расчет по регионам

Региональные власти сами регулируют коэффициенты, по которым считаются суммы транспортного налога для всех граждан. Как правило, ставки меняются ежегодно. Также местные власти устанавливают количество льгот и категории граждан, которые под них попадают.

Ставки транспортного налога для каждого из регионов России могут существенно отличаться. Ставка зависит от территориального расположения региона и его индустриального развития.

В большинстве случаев, это означает, что чем больше транспортных средств зарегистрировано на территории отдельно взятого региона, тем выше ставка по транспортному налогу для этого региона.

Ниже представлены ставки по нескольким отдельным регионам.

Расчет налога для легкового автомобиля. Мощность двигателя 200 л.с., стоимость 3 млн.рублей и срок владения 4 месяца из налогооблагаемого периода (1 года), машина выпущена с конвейера 1,5 года назад.
Москва, Санкт – Петербург, Ленинградская область, Архангельская область, Челябинская область, Краснодарский край:

200 л.с. х 50 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 50 х 0,34 х 1,3 = 4 420 рублей

200 л.с. х 47 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 47 х 0,34 х 1,3 = 4 154,8 рубля

Ульяновская и Нижегородская область:

200 л.с. х 45 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 45 х 0,34 х 1,3 = 3 978 рублей

200 л.с. х 35 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 35 х 0,34 х 1,3 = 3 094 рублей

200 л.с. х 34 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 34 х 0,34 х 1,3 = 3 005,6 рублей

200 л.с. х 32,7 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 32,7 х 0,34 х 1,3 = 2 890,7 рублей

200 л.с. х 30 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 30 х 0,34 х 1,3 = 2 652 рубля

Ямало-ненецкий Автономный Округ:

200 л.с. х 25 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 25 х 0,34 х 1,3 = 2 210 рублей

Это пример расчета транспортного налога для определенных регионов России.

Для каждого отдельного случая необходимо самостоятельно рассчитывать сумму налога.

На сайте ФНС России можно воспользоваться калькулятором, который сам рассчитает стоимость транспортного налога для необходимого транспортного средства.

Самые низкие ставки на транспортный налог находятся в Республике Тыва, Магаданской области, Чукотском автономном округе, Забайкальском крае и Чеченской республике. Ставки по налогам на все транспортные средства представлены ниже.

Налоговый кодекс устанавливает срок, раньше которого нельзя производить выплаты по транспортному налогу – 1 февраля года, следующего за налогооблагаемым годом.

Налогоплательщику приходит уведомление из органов ФНС, в котором должны быть указаны: сумма платежа, реквизиты для оплаты и сроки оплаты сбора.

Платежи по транспортному налогу находятся в ведении налоговой инспекции.

При несвоевременной уплате или неоплате начисленной суммы, налоговый инспектор вправе выписать штраф в размере 20% от неоплаченной суммы или начислить пени за несвоевременную оплату.

Если автомобиль не снят с учета, но не эксплуатируется, разобран, сдан в утиль и т.д., транспортный налог нужно оплачивать до тех пор, пока транспортное средство не будет снято с учета в местном ГАИ.

Знать, как рассчитываются суммы платежей транспортного налога, должен каждый автовладелец. Это поможет избежать путаницы и своевременно разрешать возникающие спорные вопросы с инспекторами налоговой службы. О том, как производится расчет, а также каковы порядок и сроки уплаты транспортного налога для физических лиц, мы рассказывали в этой статье.

Подробнее о том, как рассчитываются транспортные налоги для физических и юридических лиц, вы можете найти в других статьях портала.

Полезное видео

Больше информации о том, как рассчитать транспортный налог Вы узнаете, посмотрев короткий видеоролик:

Автовладелец не обязан быть крупным специалистом по налогообложению, но, как говорил Бенджамин Франклин, платить налоги и умереть должен каждый.

Знание тонкостей транспортного налога поможет человеку эффективнее контролировать экономическую сторону своей жизни.

Транспортный налог надлежит уплачивать как гражданам, так и организациям. Последние должны учитывать нюансы, которые касаются их деятельности в части исчисления и оплаты вышеупомянутого налога.

Правовой обязанностью платить этот налог наделены лица, которые обладают зарегистрированными устройствами для перевозки.

Налогооблагаемая база предопределяется мощью двигателя, валовой вместимостью или единицей транспортного средства и корректируется сообразно категории транспорта.

Калькулятор транспортного налога

Калькулятор транспортного налога – незаменимая вещь в плане проверки правильности начисленного транспортного налога, при планировании семейного бюджета в случае отсутствия налоговых квитанций. Мы постарались создать для вас полноценный сервис и включили в него не только проверку штрафов ГИБДД, но и калькулятор транспортного налога. Не секрет, что данный вид обязательства никуда не делся (хотя некоторые оптимисты упорно твердили обратное). Есть транспортный налог 2020, транспортный калькулятор к нему тоже есть. Давайте разбираться, как им пользоваться, делать расчет, какие категории ТС и субъектов не попадают под оплату и не нуждаются в проверке на калькуляторе транспортного налога.

Кто платит транспортный налог физических лиц?

Итак, калькулятор транспортного налога будет полезен любому владельцу следующих видов машин:

  • автомобили мощностью не ниже 70 л. с. – их владельцы самые частые пользователи калькулятора расчета налогов;
  • грузовики, в том числе состоящие на балансе предприятия, – им также не стоит зарывать калькулятор транспортного налога;
  • мотоциклы, мотороллеры, мопеды нуждаются в калькуляции транспортного налога;
  • яхты, моторные и другие лодки (за исключением весельных, они попадают под льготы, с них не берется оплата, значит, ни к чему и транспортный калькулятор);
  • дорожная техника, некоторые виды тяжелых машин, в том числе вездеходы и т.п. также калькулируют транспортный налог.
Читать еще:  На какой срок можно оформить полис ОСАГО

Есть еще ряд техники, вся она с моторами, владельцы которых используют калькулятор расчета налогов. Больше информации вы найдете на сайте. В калькуляторе транспортного налога уже внесены все категории ТС.

Кто не платит и кому не нужен калькулятор транспортного налога?

Для начала в отношении техники, к которой не применим калькулятор транспортного налога 2020. Выше мы указали весельные лодки, к ним также относится некоторая сельскохозяйственная техника:

  • трактора;
  • комбайны и прочие самоходные машины, которые не нуждаются в калькуляции транспортного налога.

Кроме этого, калькулятор расчета налогов не нужен для всех ТС, включая легковые автомобили, которые были угнаны либо до сих пор находятся в розыске. В этом случае владелец после предъявления соответствующего документа в налоговую службу освобождается от калькуляции транспортного налога.

Что касается категорий лиц, которым явно не нужен калькулятор расчета налогов, то здесь можно выделить:

  • ветеранов ВОВ;
  • инвалидов боевых действий и по здоровью (1–2 групп);
  • опекунов детей-инвалидов;
  • иные категории граждан, имеющих государственные льготы.

В этом случае необходимость калькуляции транспортного налога определяется региональными властями на основании НК РФ. Также не нужен калькулятор расчета налога и тем, у кого легковой автомобиль имеет мотор мощностью меньше 70 л. с. Потому транспортный налог 2020 калькулятор по нему совершенно не касается владельцев стареньких «Жигулей» и подобных авто.

Что касается организаций, от калькулятора расчета транспортного налога освобождаются грузовые и пассажирские перевозчики. Транспортный налог 2020 калькулятор не нужен также проживающим в особых экономических зонах (но данный момент – по решению региональной администрации).

Ставки транспортного налога (их учитывает калькулятор транспортного налога)

Чтобы не лезть в дебри законодательства, легче воспользоваться калькулятором расчета транспортного налога. Но если иного выхода нет и нельзя найти калькулятор для расчета транспортного налога 2020, тогда учитываются базовые ставки, добавочные коэффициенты и мощность мотора (кстати, все это уже запрограммировано в калькулятор расчета налогов и выдается автоматически при вводе параметров).

Внимание! Ставки транспортного налога устанавливаются органами власти субъектов Российской Федерации. Калькулятор транспортного налога учитывает при расчете ставки различных регионов страны.

Транспортный налог 2020 калькулятор высчитывает произведение таких показателей:

(базовая ставка) х (мощность двигателя, л. с.) х (добавочный коэффициент или его отсутствие, если авто не попадает под категорию «дорогих»)

Пример без калькулятора расчета налога: авто мощностью 106 л.с., базовая ставка для региона – 25 р., коэффициента нет, тогда калькулируем транспортный налог и получаем 2650 рублей в год.

Добавочный коэффициент устанавливается (и программируется в калькулятор расчета налогов), только если стоимость автомобиля превышает 3-х млн рублей.

Как пользоваться калькулятором расчета налогов?

Итак, вы решили воспользоваться калькулятором транспортного налога. Предварительно узнайте параметры своего автомобиля, а именно: мощность мотора и базовую налоговую ставку для вашего региона. Кстати, последнюю можно проверить в Интернете на официальном сайте ФНС. После этого смело вычисляйте транспортный налог 2020 калькулятором на нашем сайте, введя в соответствующие поля нужную информацию. Также доводим до вашего внимания, что до декабря 2020 года происходит расчет за 2019 год, а до 01 декабря 2021 года – за 2020 год. Используйте удобный калькулятор транспортного налога и наш ресурс, будьте всегда на ходу, без штрафов и проблем!

ОНЛАЙН-СЕРВИС ПРОВЕРКИ ШТРАФОВ ГИБДД И НАЛОГОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

Данные об имеющейся задолженности по оплате штрафов ГИБДД и налогов физических лиц генерируются автоматически в режиме онлайн из официальной базы ГИС ГМП на основании запроса пользователя.

Расчетные операции при проведении платежей осуществляет
НКО «Монета» (Лицензия Центрального Банка РФ № 3508-К, ИНН 1215192632)

По всем вопросам обращаться: info@штрафы-гибдд.рф

Телефон центра правовой поддержки: 8-800-511-63-84 (с 8 до 21 по Московскому времени)

Как рассчитывается транспортный налог

1. Кто обязан платить транспортный налог?

Транспортный налог обязан платить каждый владелец автомобиля, мотоцикла, мотороллера, снегохода, водного или другого транспорта, если он не относится к льготным категориям.

2. Как узнать размер моего транспортного налога?

3. Как рассчитывается транспортный налог?

Итоговая сумма транспортного налога рассчитывается, исходя из пяти критериев:

  • налоговой базы ;
  • доли налогоплательщика в праве собственности на транспортное средство (если собственник один — доля в праве принимается за единицу);
  • налоговой ставки ;
  • периода, за который рассчитан налог;
  • повышающего коэффициента (в отношении легковых автомобилей стоимостью от трех миллионов рублей с соответствующим годом выпуска).

Размер налога рассчитывается как произведение всех этих составляющих. Размер налога, объект налогообложения, налоговая база, а также срок уплаты указываются в едином налоговом уведомлении. Оно направляется налогоплательщику не менее чем за 30 дней до наступления срока платежа.

4. Кому положены льготы на оплату транспортного налога?

От уплаты транспортного налога освобождаются:

  • Герои Советского Союза, герои Российской Федерации, граждане, награжденные орденами Славы трех степеней, — за одно транспортное средство;
  • ветераны Великой Отечественной войны, инвалиды Великой Отечественной войны — за одно транспортное средство;
  • ветераны боевых действий, инвалиды боевых действий — за одно транспортное средство;
  • инвалиды I и II групп — за одно транспортное средство;
  • бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто, других мест принудительного содержания, созданных фашистами и их союзниками в период Второй мировой войны,— за одно транспортное средство;
  • один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребенка-инвалида — за одно транспортное средство;
  • владельцы легковых автомобилей с мощностью двигателя до 70 лошадиных сил (до 51,49 киловатта) включительно, — за одно такое транспортное средство;
  • один из родителей (усыновителей) в многодетной семье — за одно транспортное средство;
  • владельцы транспортных средств, относящиеся к другим льготным категориям .

Обратите внимание! Льготы не распространяются на легковые автомобили с мощностью двигателя свыше 200 лошадиных сил (свыше 147,1 киловатта), исключение — льготы для одного из родителей (усыновителей) в многодетной семье. Кроме того, льготы не распространяются на водные, воздушные транспортные средства, снегоходы и мотосани.

Льготы могут предоставляться как на основании заявления налогоплательщика, направленного в налоговую инспекцию, так и по информации, полученной налоговыми органами от иных ведомств и организаций.

Если вы хотите оформить льготу сами, вам потребуются:

  • заявление о предоставлении льготы;
  • документы, подтверждающие право на льготу.

Предъявить документы можно в удобную вам налоговую инспекцию или в любой центр госуслуг «Мои документы».

5. За какие транспортные средства не нужно платить налог?

  • легковые автомобили, специально оборудованные для использования инвалидами, а также легковые автомобили с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 киловатта), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения;
  • промысловые морские и речные суда;
  • пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок;
  • тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах;
  • транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти и федеральным государственным органам, в которых законодательством Российской Федерации предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;
  • транспортные средства, находящиеся в розыске, а также транспортные средства, розыск которых прекращен (платить не нужно с месяца начала розыска соответствующего транспортного средства до месяца его возврата тому, на кого оно зарегистрировано), при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом или сведениями, полученными налоговыми органами от иных должностных лиц и учреждений;
  • самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы;
  • суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов;
  • морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда;
  • суда, зарегистрированные в Российском открытом реестре судов лицами, получившими статус участника специального административного района в соответствии с Федеральным законом от 3 августа 2018 года N 291-ФЗ «О специальных административных районах на территориях Калининградской области и Приморского края»;
  • воздушные суда, зарегистрированные в Государственном реестре гражданских воздушных судов лицами, получившими статус участника специального административного района в соответствии с Федеральным законом от 3 августа 2018 года N 291-ФЗ «О специальных административных районах на территориях Калининградской области и Приморского края».

6. Нужно ли самостоятельно сообщать в налоговую о своих транспортных средствах?

Информацию о транспортном средстве, его характеристиках, владельце и сроках регистрации в налоговую инспекцию предоставляет орган, который проводит государственную регистрацию транспортных средств.

Однако, если вы никогда не получали единого налогового уведомления и при этом не относитесь к льготным категориям, вы обязаны сообщить в налоговую о своем автомобиле (мотоцикле). Если вы не сделаете этого, с вас могут взыскать штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога. Такое правило действует с 1 января 2017 года.

В налоговую нужно представить:

  • сообщение об имуществе (можно заполнить как от руки, скачав бланк на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС), так и в электронном виде, использовав специальную программу в личном кабинете налогоплательщика);
  • копию документа, подтверждающего государственную регистрацию транспортного средства.

Подать документы можно:

  • лично или через представителя (требуется нотариально удостоверенная доверенность) в удобную вам налоговую инспекцию или в любой центр госуслуг «Мои документы»;
  • по почте с описью вложения;
  • онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

7. Как уплатить налог?

Указанную в едином налоговом уведомлении сумму налога нужно уплатить не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (налоговый период представляет собой один календарный год). Уплачивается налог не более чем за три налоговых периода, предшествующих году направления налогового уведомления. Вы также можете оплатить транспортный, земельный налог и налог на имущество физических лиц единым платежом.

Уплатить налог можно:

  • лично (в банке);
  • онлайн при помощи специального сервиса на сайте ФНС.

На сайте налоговой службы также можно сформировать квитанцию для уплаты в банковском отделении. Для формирования платежного поручения пользователю необходимо ввести фамилию, имя, отчество, адрес, ИНН, выбрать налог, адрес местонахождения и сумму.

Узнать актуальные налоговые ставки можно на сайте ФНС.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector