Как платить меньше транспортный налог на автомобиль?

Законные способы, как снизить сумму транспортного налога или не платить его вовсе

Транспортный налог — обременение, касающееся практически каждого автовладельца и требующее крупных затрат. Его размер может достигать огромных значений, если машина имеет высокую мощность. Поэтому многие граждане стараются избегать его уплаты любыми возможными методами. А один из самых распространенных вопросов: как не платить налог на авто свыше 250 л. с. законным способом? Ведь такие ТС являются популярными среди любителей “погонять” или владельцев огромных мощных внедорожников.

Как законно не платить налог на ТС: доступные варианты

Число законных вариантов уклонения от уплаты налога с каждым годом становится все меньше. Их использование требует от водителя особых усердий, вложений либо риска, что в конечном итоге не приносит особой выгоды. Тем не менее, разберемся, как это можно сделать.

Переоформление ТС на льготника

Согласно 256-й статье российского НК, льготниками являются:

инвалиды I, II группы;
участники ВОВ;
родители, имеющие большое количество детей;
владельцы ТС с мощностью силового агрегата менее 70 л.с.;
граждане РФ и бывшего СССР, официально получившие статус Героев.

Для получения льготы необходимо подать заявление

Такой способ предоставляет возможность избежать положенной уплаты в пользу казны в полном объеме. Есть и существенные риски. Зарегистрировав свой автомобиль на недобросовестного льготника, можно в конечном итоге остаться без машины.

Езда на авто с заграничными номерами

Владелец ТС с номерами, определяющими их принадлежность к другим государствам, освобождается от уплаты данного взноса. Согласно законодательству, все налоги и прочие сборы оплачиваются в той стране, где машина поставлена на учет.

За автомобили с заграничными номерами ТН на территории РФ не оплачивают

Есть и существенное ограничение – по территории РФ на таком транспорте можно ездить не более шести месяцев. Как вариант, его владельцу нужно будет пересечь границу страны, где зарегистрировано ТС, и после вновь вернуться.

На практике все это отнимает немало средств и времени. К тому же на границе всегда могут возникнуть сложности и не факт, что ТС удастся регулярно пересекать границу туда-обратно.

Получение статуса многодетного родителя

Есть важный нюанс — в каждом регионе России статус многодетного можно получить при наличии прописанного в местном своде законов количества детей. То есть, в одном регионе семья считается многодетной, если имеет 3-х детей, в другом – для этого необходимо завести 5-х.

Многодетным семьям предоставляются налоговые льготы

Документальное оформление ИП по обслуживанию людей с инвалидностью

Сложность этого способа заключается в том, что деятельность должна быть оформлена по всем нормам закона и ее нужно осуществлять реально, хотя бы иногда. В ином случае, предпринимателю могут выписать большие штрафы или обязать закрыть это направление деятельности.

Приобретение автомобиля в лизинг

Если ТС приобретено по лизинговому договору, налог будет оплачивать лицо, на которое оно оформлено – компания, предоставившая данную услугу. Эта лазейка законна, но только до окончания срока действия контракта.

Лизинговые автомобили освобождаются от уплаты ТН до окончания срока контракта

Регистрация авто в регионе со сниженными ставками

Такой способ позволит снизить ставку, по которой рассчитывается конечная сумма. Чтобы получить такую вполне законную скидку, владельцу авто придется самому регистрироваться в любом из населенных пунктов перечисленных областей. Законом допускается наличие временного документа.

Наиболее выгодными считаются несколько регионов:

Томск и область;
Забайкалье;
Крымская республика;
Оренбург и область;
Ингушетия.

После смены прописки, водителю необходимо в 10-дневный период подать заявку о смене данных в ГИБДД и оплатить стандартную пошлину, чтобы получить новые документы.

Получение транзитных номеров

Транзитные номера освобождают от уплаты ТН, но такой способ является законным только в течение определенного периода.

На сегодня транзитные знаки выдаются в ГАИ, только если авто продается за территорию Российской Федерации. Если после оформления сделки водитель продолжает эксплуатировать машину по дорогам своей страны, ему полагается штраф и лишение прав на период от 1 до 3 месяцев.

При краже автомобиля

ТН не облагается угнанный автомобиль. Но для этого потерпевший должен обратиться в местное ОВД, написать заявление и получить справку, подтверждающую угон.

При краже автомобиля и подаче заявления потерпевший автоматически освобождается от ТН

В заявлении нужно указать следующие данные:

инициалы;
полную контактную информацию;
личные данные (паспортные);
адрес регистрации;
описание дела со всеми подробностями.

С полученной справкой нужно обратиться в налоговую службу, которая прекратит начисление транспортного налога на весь период розыска.

На автомобиле не ездят

Существует очень много автолюбителей, которые получили ТС в наследство либо занимаются коллекционированием раритетных машин, которые уже нельзя эксплуатировать. В данном случае важно знать – за такое имущество можно не платить.

Коллекционный автомобиль не на ходу может не облагаться налогами

Как правильно все оформить и не платить налог за машину, если она не на ходу:

снять ТС с учета в органах;
сдать номера и СТС.

Итоги

Несмотря на имеющиеся способы уклонения от уплаты ТН, нужно быть всегда готовым к тому, что в скором времени новые законы, которые будут принимать, начнут их пресекать. Так, например, получилось с методом, когда авто записывали на несовершеннолетнего владельца, ведь сегодня такой способ является недоступным. Поэтому если нет возможности платить ТН, лучше вовсе продать машину Размер налога – лишь малая доля затрат, которые требует автомобиль.

А вы своевременно оплачиваете ТН?

Как не платить транспортный налог за мощный двигатель

«Какой русский не любит быстрой езды?» Старая русская пословица дошла до наших дней без малейшего искажения смысла. Сегодня многие наши соотечественники, собирающиеся приобрести авто, задумываются о как можно более мощных «железных конях», способных развивать большую скорость и обладающих высокой динамикой разгона. Однако практически всегда эйфория от обладания многосильным авто сменяется разочарованием, когда наступает обязанность оплаты ежегодного транспортного налога.

Что такое транспортный налог

Транспортный налог – это ежегодный прямой сбор с населения в пользу бюджета РФ, который назначается каждому владельцу автотранспортного средства, обладающего мощностью силового агрегата более чем 70 л. с.
Налоговая ставка на автомобили сильно меняется в геометрической прогрессии с ростом количества лошадей в моторном отсеке, и на примере Москвы (а в каждом регионе ставка назначается разная, в зависимости от экономических показателей внутри субъекта федерации) данные цифры составляют (по состоянию на июль 2018 года):

От 71 до 100 л. с. – 12 руб*. с каждой л. с.;
От 101 до 125 л. с. – 25 руб. с каждой л. с.;
От 126 до 150 л. с. – 35 руб. с каждой л. с.;
От 151 до 175 л. с. – 45 руб. с каждой л. с.;
От 176 до 200 л. с. – 50 руб. с каждой л. с.;
От 201 до 225 л. с. – 65 руб. с каждой л. с.;
От 225 до 250 л. с. – 75 руб. с каждой л. с.;
От 251 л. с. – 150 руб. с каждой л. с.

Обратите внимание! Из приведённого списка наглядно можно увидеть и сделать вывод о том, что пропорциональная зависимость между мощностью силового агрегата и ставки налогообложения в рублях отсутствует, и цена возрастает приблизительно по параболической функции. Так, владелец авто с мощностью 100 л. с. заплатит в год маленький налог в 1200 руб., а если его машина обладает вдвое большей мощностью, то цена возрастёт не в 2 раза (2400 руб.), а составит уже 10000 руб., т. е. более чем в 8 раз.

Если же автолюбитель решил, что ему крайне необходим спортивный суперкар или огромный внедорожник с мощностью 400 л. с., то его карман ежегодно будет пустеть уже на 60000 руб. Но и это ещё не всё! В РФ с 2015 года был введён повышающий коэффициент для хозяев сверхдорогих авто, и сумма налога возрастает от 10% до 300%, если новенький автомобиль стоит свыше 3 млн руб.

Но далеко не каждый любитель горит желанием расставаться просто так с такими суммами каждый год.

Перевозка инвалидов как способ не платить налог

Законные способы обхода высокого транспортного налога

Как не платить транспортный налог за мощный двигатель? Если изучить принципы начисления транспортного налога, можно вполне законными способами попробовать платить меньше либо вовсе обходить закон. Данные способы представлены в следующем списке:

Прежде всего, в НК РФ прописаны некоторые категории граждан, которые имеют льготы по транспортному налогу – лауреаты ордена Славы, герои России, участники и ветераны войн и вооружённых конфликтов, имевшие место в нашей стране начиная с ВОВ, инвалиды I и II групп, лица, занимающиеся особо опасной для жизни работой, и многие другие категории людей. Если в ближайшем окружении автолюбителя есть такие лица, которым можно полностью доверять, то всегда можно оформить дорогостоящее или мощное авто (подчас эти два фактора неотделимы друг от друга) на одну из этих категорий населения, что освободит истинного владельца от оплаты налога.
В случае, если владелец авто является легитимным хозяйствующим субъектом или владельцем ИП либо юрлица, то он может попытаться оформить лицензию, позволяющую его предприятию осуществлять перевозку инвалидов. Данная категория лиц также освобождена от уплаты налогов.
Если у многодетного отца имеется 3 или более ребёнка, то он освобождается от налогового бремени по транспортному налогу, правда только в том случае, если в распоряжении семьи находится автомашина с мощностью не более 200 л. с.
Закон не запрещает оформление автомобиля на любого гражданина страны, даже если он несовершеннолетний. Одним словом, водить ребёнок не имеет права до 18 лет, а быть хозяином ТС может, однако при этом налоговая ответственность наступает также с 18 лет. Многие автолюбители и лица, приобретающие дорогие мощные авто, пользуются этим, оформляя их на своих детей, и освобождаются от налога, пока ребёнок не достигнет совершеннолетия, а потом переоформляют повторно на более младших детей.

Если посмотреть по таблице распределения налоговых ставок в зависимости от региона нашей необъятной страны, можно увидеть, что несколько субъектов имеют крайне маленькие налоговые ставки. Так, например, если в Москве, как было сказано выше, этот показатель варьируется от 12 до 150 руб. за 1 л. с., то в Ненецком автономном округе данная ставка уже колеблется в пределах от 0 до 50 руб. «за лошадь».

Однако при этом никто не мешает зарегистрированному в ином регионе автомобилю спокойно перемещаться по московским или петербургским дорогам. Только налог в конце года должен приходить по месту временной регистрации в 3 раза меньше, чем в мегаполисах, и отчисления идут в бюджет региона, где прошло оформление ТС.

Последние годы законодательство разрешает физическим лицам оформлять на себя лизинг. По сути, по данному договору авто находится в долгосрочной аренде с ежемесячной выплатой платежей, а значит, зарегистрировано на другое лицо – лизингодателя. Достаточно выгодная и правомерная схема, которая позволяет не оплачивать налоги за «чужое» авто и пользоваться им, как собственным, весь период эксплуатации. Однако вполне возможно, что лизингодатель обяжет физлицо выплачивать периодические платежи уже с учётом налога.
Последний, не самый легальный способ – внести корректировки в ПТС или договор купли-продажи автомобиля, существенно занизив фактическую стоимость, что избавит от налога на роскошь или мощность мотора, так как это повлияет на налоговую ставку.

Однако далеко не каждый государственный орган или крупный автосалон пойдёт на такой подлог, так как в процессе проверки данных в налоговой эти факты могут вызвать ряд вопросов. А в случае выявления факта незаконной деятельности лиц, причастных к подобным деяниям, могут привлечь не только к административной, но и к уголовной ответственности.

Важно! Несмотря на все уловки, тратящие время, нервы и деньги автолюбителей, самый дельный совет для них может быть только один – выбирать транспортное средство, которое будет по карману не только во время совершения покупки, но также и на период эксплуатации, и не придётся задумываться далее, как обойти транспортный налог.

Последствия от неуплаты транспортного налога

Отдельная категория автолюбителей не сильно переживают по поводы мощности ТС, так как попросту игнорируют налог, приходящий в начале года, с мыслями о том, что налоговики не приставы и сделать ничего не смогут, а налог могут и отменить, да и проверяют должников редко. Однако, как показывает практика, налоговики действительно «терпят» до 2-2,5 лет, за которые копится сумма налога(ов) и пеня по нему – 1/300 от общей суммы долга за каждый день неуплаты после отведённого до этого срока.

Лизингополучатель не платит транспортный налог

Но, несмотря на то, что, согласно законодательству, отводится всего 3 года для инспекции ФНС, чтобы обеспечить контроль за оплатой налога, через те же 2,5 года налоговики могут обратиться в суд, и вся сумма разом превратится в судебную задолженность для автолюбителя, с которой будет разбираться уже служба судебных приставов, ограничивая действия водительских прав и запрещая выезд должника за границу, или, мало того, привлекая его к дисциплинарной ответственности. Поэтому со всеми налогами лучше разбираться вовремя, и транспортный здесь не является исключением.

* Цены указаны по состоянию на июль 2018 года.

Как не платить транспортный налог

Транспортный налог (далее – ТН) – обременение, которое требует крупных денежных затрат от автовладельца. Поэтому многие водители интересуется, как не платить транспортный налог законно. Рассмотрим способы, которые позволят освободиться от ТН.

Читать еще: Как поменять ПТС без прежнего хозяина?

Законодательная база

Согласно Главе 28 НК РФ «Транспортный налог», ТН является региональным налогом, поэтому все детали (сумма, сроки уплаты и льготы) определяются на региональном уровне. Поэтому для одного региона страны проверенный способ, как не платить транспортный налог, может быть одним, а для другого – совершенно другим.

Размер ТН устанавливается в зависимости от:

Элитность определяется Федеральной властью и ежегодно публикуется: любой автовладелец сможет ознакомиться со списком моделей в сети.

Оплачивать ТН должен исключительно собственник машины, вне зависимости от того, есть ли у него водительское удостоверение, или нет.

Владельцем может быть частное лицо или организация. При этом заплатить налог требуется в строго установленный срок. Владелец транспортного средства имеет права передать авто в пользование третьим лицам.

Объектом налогообложения считаются все виды транспорта – грузовые и легковые автомобили, мотоциклы, автобусы и пр.

Льготные категории владельцев транспорта

Отвечая на вопрос «как не платить налог на авто?», в первую очередь стоит упомянуть льготников.
Законодательством (ст. 407 НК РФ) предусмотрен перечень льготных категорий граждан, которым доступно освобождение от транспортного налога. К таким категориям относятся:

граждане РФ, награжденные орденами Славы;
участники ВОВ;
инвалиды I и II группы;
герои России и СССР;
многодетные родители;
собственники транспортных средств, мощность двигателей которых составляет 70 лошадиных сил.

Освобождение от транспортного налога пенсионеров также существует, но при условии, что мощность двигателя авто не превышает 100 л. с. Если этот показатель выше, налогом облагается только та мощность, которая превосходит это ограничение (то есть, при мощности 120 л. с. расчет осуществляется лишь на 20 л. с.).

Больше всего вопросов вызывает категория многодетных родителей: законодательством не установлена единая норма, которая при определенном количестве детей позволяла назвать родителей многодетными. В разных регионах (в зависимости от уровня рождаемости) многодетными родители могут считаться муж с женой, количество детей у которых составляет 3 (например, в Москве), 4 (Кемерово, Республика Башкирия) или 5 (Красноярский край, Чита) детей.

Важно! В определенных регионах в список тех, кто может не платить транспортный налог, включены также инвалиды третьей группы.

Несколько законных способов не платить ТН

Зная льготные категории в своем регионе, автовладелец может воспользоваться одним из нижеприведенных способов, которые позволяют уклониться от этого вида налогообложения.

Регистрация авто на родственника, имеющего льготы.
Получить статус многодетного отца/матери. Важно знать, сколько нужно иметь детей в конкретном регионе.
Провести регистрацию машины в регионе, являющемся более выгодным по сумме налоговой ставки – один из лучших способов, как платить меньше транспортный налог. Это касается автомобиля, мощность двигателя которого превышает 250 л.с. Такой транспорт облагается более высокой процентной налоговой ставкой. Для оформления регистрации в другом регионе необходимо получить прописку в этом же регионе. Это возможно при наличии в определенном городе или населенном пункте родственников и друзей, которые согласятся оформить временную прописку по своему месту жительства.

Внимание! Переоформляя автомобиль на родственника, друга или другое лицо, владелец машины должен быть на 100% уверен в человеке, чтобы избежать кражи авто в случае непорядочности будущего владельца транспорта.

Размер транспортного налога определяется не конкретным городом регистрации авто, а именно регионом, в котором прописан владелец машины. Наиболее выгодными в этом плане регионами считаются:

Забайкальский край;
Крым;
Ингушетия;
Оренбургская обл.;
Томская обл.

Порядок действий после смены регистрации начинается со снятия автомобиля с учета – ТН платят владельцы автомобилей, зарегистрированных в ГИБДД. Для снятия с учета должно быть основание, например, утилизация авто. Машина, которую владелец якобы хочет утилизировать, должна быть:

на ходу;
укомплектованной;
возрастом более 6 лет;
собственностью одного и того же гражданина более 6 месяцев.

Автомобили на иностранных номерах

Владельцы машин с иностранными номерами входят в список тех, кто имеет право не платить транспортный налог. ТН должен быть уплачен в государстве, в котором авто было зарегистрировано. Из этого следует, что от уплаты ТН в России освобождены граждане другой страны или лица, управляющие автомобилем на иностранных номерах по доверенности. В последнем случае пользоваться машиной на территории РФ разрешено в течение полугода – по истечению 6 месяцев необходимо поставить автомобиль на учет в России, или же пересечь границу со страной регистрации авто.

Транзитные номера

До 2013 года автовладельцы могли снять транспорт с учета и получить номера ТРАНЗИТ вместе с разрешением использования авто на территории РФ в течение 20 дней. Но многие собственники машин использовали свои автотранспортные средства на транзитных номерах и по истечению разрешенного периода, поэтому с 2013 года правила регистрации изменились.

Теперь транзитные номера выдают при вызове автомобиля из Российской Федерации в другую страну, после продажи владельцу из этой страны. Только на этом основании в ГИБДД можно получить транзитные номера – при снятии с учета на других основаниях «Транзит» не выдается.

Справка. Такое снятие с учета предполагает обязательную сдачу старых знаков – в противном случае последние объявляются в розыск.

При использовании незарегистрированной машины на дорогах РФ на гражданина-владельца этого автомобиля налагаются штрафные санкции в размере от 500 до 800 рублей, а за повторное нарушение – 5 000 рублей.

Также у водителя изымается водительское удостоверение на 1-3 месяца.

Снятие с регистрации в связи с отчуждением

Уплата ТН не взимается, если гражданин снял автомобиль с учета в течение 10 дней после его продажи. То есть для освобождения от уплаты транспортного налога, необходимо подать в ГИБДД заявление о прекращении регистрации транспортного средства в связи с его отчуждением.

ТН на угнанные автомобили

Нужно ли платить транспортный налог, если машину угнали? Согласно ст. 358 НК РФ, на угнанные транспортные средства ТН платить не нужно. Однако владелец такого авто должен обратиться в ОВД с заявлением об угоне авто и получить справку об угоне. Последняя выдается после возбуждения уголовного дела.

В заявлении об угоне необходимо указать данные:

ФИО;
контактные данные;
паспортные данные;
адрес;
подробное изложение обстоятельств дела.

Также в заявлении нужно указать о том, что заявитель ознакомлен со статьей 306 УК РФ, а в частности – с уголовной ответственностью за заведомо ложный донос.

Со справкой об угоне нужно будет отправиться в налоговую службу.

Итогом всей процедуры станет неначисление ТН на протяжении периода розыска сотрудниками полиции.

Можно ли просто не платить?

Каждый владелец авто может надеяться, что при неуплате налога и игнорировании писем от НИ (налоговая – инстанция, где платить транспортный налог должен любой новый собственник машины) долг может быть списан. Но что будет, если не платить транспортный налог?

В соответствии со ст. 122 НК РФ на автовладельца может быть наложен штраф.
На долг начисляется ежедневная пеня (ст. 75 НК РФ).
В случае, когда владелец машины задолжал государству более 3000 рублей, а также проигнорировал все уведомления налоговой инспекции, дело передается в суд в течение полугода. Если же долг меньше 3 тыс. рублей, инспекция будет ждать, пока сумма не превысит этот порог, и затем передаст дело в суд.
В случае начала судебного процесса исполнительный лист передается судебным приставам. Последние могут взыскать долги владельца транспорта за счет любого имущества (например, денежных средств на счетах и банковских картах, автомобиля), но не за счет жилья. Если судебный пристав не может определить местонахождение должника или его имущества в течение 5 лет, исполнительный лист закрывается, а долг признается безнадежным. Кроме того, при смерти дебитора и отсутствии возможности получения долга через наследуемое имущество, долг также списывается.

Сейчас у каждого должника есть шанс попадания на налоговую амнистию, но подобное может произойти с гражданином, долг которого образовался до конца 2015 года. При амнистии долг списывается вместе с начисленной пеней. Но на вопрос «можно ли не платить транспортный налог, если долг был начислен с 2016 года?», ответа пока нет, т.к. неизвестно, будет ли следующая волна амнистий.

ТН на машину, купленную по договору о лизинге

Лицо, купившее автомобиль в лизинге, не должно платить налог – его оплачивает человек, на имя которого машина оформила, т.е. – лизинговая фирма. Но освобождение действует только до истечения срока действия лизингового контракта.

Как можно увидеть, существует много лазеек, позволяющих придумать, как не платить налог за машину, при этом не нарушая законодательство.

Есть способы, несущие риск для владельца авто быть оштрафованным или даже лишиться прав – такие методы ненадежны и обычно несут еще большие расходы, нежели простая уплата налога. Если человек все же не хочет платить государству – лучше делать это по законодательству, используя следующие методы:

продажа машины;
получение статуса многодетного родителя (однако данная льгота действует не в каждом регионе, так в ряде регионов нашей страны многодетным семьям, владеющим автомобилем, предоставляются льготы по уплате транспортного налога (полное или частичное освобождение). Однако, на федеральном уровне эта льгота не закреплена. Для того чтобы узнать, имеет ли ваша семья право на льготу по транспортному налогу, можно обратиться в свою налоговую инспекцию.);
регистрация машины в другом регионе с низкой налоговой ставкой.

Знание закона позволит точно узнать, как обойти транспортный налог, выйти сухим из воды и сэкономить денежные средства, поэтому, прежде чем начать переоформление, лучше ознакомиться с законодательной базой и быть уверенным в своем успехе.

Как уменьшить транспортный налог: законные способы

Налог на транспорт уже не первый год беспокоит многих автовладельцев. Многими ставится вопрос, необходимо ли его выплачивать. По утверждению государства, деньги поступают для строительства и восстановления дорог. Однако государственные структуры уже получают деньги на эту цель с акцизов на топливо. Поэтому большинство интересует, что такое транспортный налог, почему его нужно выплачивать и как его уменьшить.

Что такое налог на транспорт

Владельцы почти любого транспорта облагаются этим типом налогов

Так называется налог на владение транспортным средством. Им облагаются люди, владеющие любым транспортным средством, не только автомобилем.

Ниже перечислены виды транспорта, владельцы которого должны осуществлять выплаты:

автомобиль;
мотоцикл;
автобус;
мотороллер;
яхта;
любые парусные суда;
моторная лодка;
гидроцикл;
самолёт;
вертолёт;
катер;
снегоход;
теплоход.

Все они должны быть зарегистрированы в соответствии с законодательством.

Как начисляется

При расчёте важно вникать в детали. Какой в результате будет сумма к выплате, зависит от нескольких факторов. Их все нужно учитывать.

Все расчёты легко можно сделать самостоятельно. Они производятся по следующей схеме:

НС – налоговая ставка, ее назначает государство, размер зависит от нескольких критериев транспортного средства, например, от мощности мотора;
НБ – налоговая базовая ставка, чётко зафиксированное число, тоже устанавливается государством;
ЧМС – количество месяцев в году, в которые владелец использовал средство;
ПК – повышающий коэффициент, эта цифра применима только к роскошным автомобилям.

Сумма оплаты может отличаться в зависимости от региона.

Считается только полное количество месяцев, в которые владелец использовал транспортное средство. Бывают случаи, когда оно не использовалось даже месяц, то есть между постановкой машины на учёт и снятием не прошло целого месяца. В этом случае платеж не начисляется.

Как узнать сумму обязательного платежа

Для уточнения суммы оплаты можно обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства

Если владелец не знает какие-то из перечисленных данных, он может обратиться в налоговую службу. Место прописки в данном вопросе роли не играет.

В 2019 году есть способы законного понижения транспортного налога. Из-за неуплаты владелец машины может столкнуться с последствиями.

Чтобы узнать сумму обязательного платежа, нужно рассчитать размер по вышеописанной формуле. Затем, если в конкретном случае это возможно, применить один или несколько способов снижения суммы.

Расчетным периодом для этого налога, как и для любого другого, является год. Все данные для расчета суммы в налоговую службу передаёт ГИБДД. Налогоплательщик получает уведомление и платёжку, которая в большинстве случаев прилагается сразу.

Получить бумаги можно следующими способами:

почтой;
лично обратившись в налоговую службу;
электронной почтой.

В последнем случае налогоплательщик должен быть зарегистрирован на официальном портале службы.

Где произвести оплату

Оплатить налоговый сбор можно несколькими способами:

На официальном сайте Федеральной налоговой службы. Этот способ является самым надёжным, потому что деньги сразу поступают по назначению.
Через банк-онлайн. Если налогоплательщик является клиентом какого-либо банка и имеет банк-онлайн, он сможет воспользоваться этим способом. Процедура не займет больше 10 минут. Перед оплатой следует убедиться, что на карте достаточно средств.
Через портал госуслуг. Чтобы воспользоваться этим способом, нужно быть зарегистрированным на нем.
Через электронную платёжную систему. Этим способом могут воспользоваться люди, которые пользуются виртуальными деньгами, например, QIWI или Яндекс-деньги.
Через кассу любого банка. Этот способ используется всё реже. Процедура является самой длительной по времени. Для оплаты необходимо явиться в банк лично.
Через терминал банка. Для этого тоже необходимо лично явиться в банк, либо найти ближайший терминал. Но возможно не придется стоять в длинных очередях. Оплата производится в следующем порядке. В главном меню выбрать «платежи», «налоги», выбрать нужное учреждение, после выбора реквизиты появится автоматически. Останется только ввести сведения о налогоплательщике и нажать кнопку «оплатить».

Во всех перечисленных случаях, кроме последнего, следует внимательно вводить реквизиты налоговой службы, иначе платеж уйдёт не по назначению.

Способы уменьшения налога

Чтобы снизить размер налога необязательно пользоваться незаконными методами. Есть несколько законных способов уменьшить сумму для оплаты.

Читать еще: Срок действия автомобильной аптечки и огнетушителя

Способ № 1

Регистрация машины в регионе с более низкой ставкой налога позволит владельцу сэкономить

Зарегистрировать транспорт на человека, который проживает в другом регионе. Как уже было написано, ставки оплаты различны в разных регионах.

Чтобы меньше платить, достаточно лишь зарегистрировать автомобиль на человека, проживающего в регионе с наименьшей ставкой.

Способ № 2

Большую роль в размере налога играет мощность автомобиля. Чем больше мощность, тем больше нужно платить. Самые высокие ставки налога на автомобили с мощностью двигателя более 250 лошадиных сил. За автомобиль с мощностью 249 лошадиных сил уже придётся платить меньше.

Чтобы снизить мощность двигателя, необходимо подать заявление в ГИБДД о внесении изменений в ПТС и свидетельство о регистрации. С собой необходимо иметь заключение независимой технической экспертизы. Сотрудники ГИБДД обязаны внести изменения по заявлению автовладельца.

Некоторые автовладельцы используют ещё один способ. Они не ставят транспортное средство на учёт в ГИБДД.

Использование этого способа не рекомендуется, так как он не является законным и влечет за собой административную ответственность за управление автомобилем без регистрационных номеров. Если такой водитель попадётся, он будет лишён водительских прав.

Уменьшение налога через использование льгот

Льготы по транспортному налогу делятся на федеральные и региональные.

Федеральные – льготы, действующие по всей стране. Региональные – действующие только по регионам.

Федеральные

Федеральные льготы действуют для многих категорий граждан

Частично освобождаются от уплаты транспортного налога:

водители грузовиков, которые платят в систему «Платон», за каждый километр размер налога уменьшается;
хозяева весельных лодок;
хозяева промысловых судов;
владельцы сельскохозяйственной техники;
люди, занимающиеся пассажирскими перевозками;
люди с ограниченными возможностями, у которых автомобиль переоборудован под их нужды.

Чтобы иметь возможность воспользоваться льготами, нужно подтвердить право на это документально.

Региональные

У местного управления есть право решать вопросы о предоставлении дополнительных льгот по налогу.

В Москве полностью от уплаты налога освобождаются ветераны, люди с ограниченными возможностями и один из многодетных родителей.
В Брянске многодетные могут платить только половину налога.

Льготы по этому типу налога в каждом регионе можно проверить на официальном сайте налоговой службы.

При этом важно помнить, что налоговая инспекция может не знать о положенной автовладельцу льготе. Чтобы налоговая считала сумму в соответствии с положенными льготами, необходимо подать заявление. Сделать это можно как в отделении налоговой службы, так и онлайн через личный кабинет.

Если налоговая неправильно высчитывает сумму в соответствии со льготами, можно написать обращение. Получив его, сотрудники обязаны разобраться и пересчитать. Обращение также можно подать онлайн. Если автовладельцу была положена льгота, но он не знал об этом и платил полную сумму, он может подать заявление. Размер переплаты ему вернут, или переплаченные деньги поступят в счёт будущих платежей.

Особые случаи налогообложения: авто в угоне, машина в нерабочем состоянии

Налог не оплачивается, если автомобиль находится в угоне

Если автомобиль находится в угоне, владелец освобождается от уплаты транспортного налога. Но за ту часть месяца, в которую автомобиль не был в угоне, заплатить всё же придётся.

Чтобы не платить за тот период, когда автомобиль находится в угоне, необходимо подать заявление в налоговую, чтобы там сделали перерасчет. Предварительно нужно получить справку в МВД о том, что автомобиль угнан. Сотрудники МВД предоставить эту справку обязаны.

Что делать, если всё равно пришло уведомление

В таком случае, автовладелец должен обратиться в ближайшую налоговую службу с заявлением и пакетом документов. Налоговая должна отменить платёж и прекратить последующие. Если этого не происходит, автовладелец вправе обратиться в административный суд.

Существует мнение, что если автомобиль находится в неисправном состоянии, то и налог платить не нужно. Но это не так. Налог налагается на владение транспортным средством, поэтому платить его нужно независимо от состояния машины, пока она находится на учете в ГИБДД.

Чтобы не платить налог за неиспользуемый автомобиль, нужно подать заявление в ГИБДД о снятии его с регистрационного учета. Для этого нужно предоставить техпаспорт.

Последствия неуплаты налога

Неуплата обязательных платежей влечет за собой административную или уголовную ответственность

Если платежи по транспортному налогу не поступают, в отношении налогоплательщика может быть возбуждено административное или уголовное дело.

наложение пени за просроченный платёж;
наложение ареста на имущество;
взыскание средств из удержания зарплаты.

Судебное разбирательство может привести к полной налоговой проверке деятельности автовладельца.

Для того, чтобы уменьшить размер транспортного налога, стоит использовать законные методы. Пусть эта скидка будет и небольшой, зато владелец транспортного средства останется законопослушным гражданином.

Видео о том, как законно уменьшить транспортный налог:

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Как снизить транспортный налог в 2020 году

Согласно Конституции оплата налогов является одной из основных обязанностей граждан. Но, например, величина дорожного сбора зависит от многих факторов и не всегда нас устраивает. Сегодня мы разберемся, как уменьшить транспортный налог законным путем в 2020 году.

Что такое налог на транспорт

Транспортным налогом называется государственный ежегодно взимаемый сбор с владельцев зарегистрированных автотранспортных средств. Им облагаются автомобили, автобусы, мотоциклы, другие самоходные машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу, а также воздушные и морские суда. Полный перечень налогоплательщиков определен ст. 357, а объектов налогообложения – ст. 358 НК РФ.

Базовая ставка определяется Налоговым кодексом, но окончательный размер платежа устанавливается местной законодательной властью.

ТН относится к региональным сборам, размер, сроки, порядок оплаты, отчётность и льготы по которому устанавливают законы субъектов РФ.

Налог поступает в местный бюджет. Его размер на местах может изменяться не более чем в 10 раз.

Как рассчитывается ТН

Для физических лиц транспортный налог рассчитывается налоговой инспекцией. При этом согласно ФЗ РФ №52 от 02.04. 2014 г «О внесении изменений в части первую и вторую НК РФ и отдельные законодательные акты», если уведомления не приходят, физлица обязаны самостоятельно подавать сведения о приобретении ТС. Как правило, информация о зарегистрированном транспорте передается в ФНС из ГИБДД в порядке межведомственного взаимодействия. Юрлица рассчитывают налог самостоятельно. Для тех и других используется специальная формула.

Основным критерием при расчете суммы дорожного сбора является мощность силовой установки. Учитывается также срок владения ТС и повышающий коэффициент, если он предусмотрен. Именно первая производная оказывает главное влияние на размер налога.

Рассчитанная сумма в рублях должна округляться до целого значения в большую сторону. На многих ресурсах доступны специальные калькуляторы, но важно не ошибиться с выбором исходных данных.

Как законно уменьшить ТН

Мы бы не хотели давать информацию, как уйти от налога, ведь это противозаконно. Однако укажем на возможности по его снижению. Речь идет о:

изменении мощности двигателя;
использовании льгот;
регистрации в регионе с меньшими ставками;
уменьшении периода владения ТС;
своевременном снятии с учета авто.

Разрешенная оплата в рассрочку ТН не снизит, но распределит платежи по времени и таким образом снизит налоговую тяжесть. Если, по мнению автовладельца, налог рассчитан неправильно или не были учтены какие-то изменения в ТС, в налоговой службе можно потребовать перерасчет.

Читайте более подробную информацию о том, как снизить транспортный налог.

Снижение мощности двигателя

Вопрос, как снизить транспортный налог на автомобиль мощностью свыше 250 л. с., в большей мере касается собственников брендовых и люксовых авто, которых у нас на дорогах уже немало. Как известно, ставка для легковых авто с движками за 250 «лошадок» возрастает вдвое. Да и владельцам моторов попроще тоже не хочется переплачивать. И такая возможность у них есть, причем реализовать ее можно следующими способами:

Пересчет мощности

Этот вариант не всегда оправдан, не так прост в исполнении, как хотелось бы, да и затратный. Перед тем как снизить транспортный налог на авто, затеяв пересчет, нужно запросить разрешение в ГИБДД. Оно выдается на основании проверки документов и технических данных ТС на предмет соответствия предстоящим конструктивным изменениям.

С полученным разрешением необходимо обратиться в Учреждение технической экспертизы, которое выдаст заключение о возможности изменений. Затем предстоит дефорсировать двигатель – снять турбину, если она есть, но вдруг стала лишней, выполнить чипирование ЭБУ или соответствующим образом модифицировать топливную систему. Не стоит говорить, что заниматься этим должны лицензированные станции, располагающие хорошими стендами и измерительной аппаратурой.

Только после этого и задолго до того, как уменьшить налог на автомобиль, необходимо пройти процедуру верификации изменений в конструкции ТС. В институте НАМИ официально сделают замер и выдадут соответствующий документ, с которым можно отправляться в ГИБДД. На основании этих бумаг там оформят новые документы на автомобиль, с которыми следует направиться в налоговую для пересчета ТН.

Со временем мощность любого силового агрегата падает из-за износа. Можно обратиться в подразделение того же НАМИ с просьбой протестировать мотор. Техническая экспертиза выявит износ, прогнозируемый остаток ресурса и фактическую мощность, которая будет зафиксирована документально. С заключением необходимо обратиться в ГИБДД, где внесут изменения в ПТС, останется лишь проконтролировать их принятие в налоговой.

Имеется еще одни вариант, как снизить налог на автомобиль. Если авто американское, стоит проверить, правильно ли в ПТС учтен перевод кВт в лошадиные силы. Если замечена ошибка, исправить данные будет легче, чем менять конструкцию.

Замена мотора на менее мощный

Не проще и процедура замены двигателя. Придется побегать по инстанциям, да и цена вопроса высокая. Если решение принято, алгоритм действий следующий:

Покупка и монтаж ДВС.
Экспертиза.
Регистрация в ГИБДД.
Внесение изменений в тариф в налоговой.

Двигатель может быть контрактным либо новым, но непременно должен соответствовать модели авто по требованиям производителя, а установка проводится силами сертифицированной мастерской.

О льготах

Льготы учитываются федеральные и региональные. Региональные власти ежегодно публикуют перечень ставок для различных категорий налогоплательщиков, среди которых много льготных.

Кто имеет право на льготы

От уплаты ТН освобождены инвалиды 1 и 2 группы, если их авто оборудованы соответствующим образом, получены через органы соцзащиты и имеют мощность до 100 л. с. включительно. В двух регионах РФ в настоящее время автомобили с такими моторами налогом не облагаются – это Оренбургская область и Кабардино-Балкария (только в возрасте более 10 лет). В остальных регионах дорожный сбор не платят за машины мощностью до 70 л. с. и находящиеся в розыске.

От налога освобождаются многодетные семьи (трое и более детей), Герои Советского Союза, Соцтруда, чернобыльцы, ликвидаторы последствий аварий и ядерных испытаний, резиденты особых экономических зон и некоторые другие категории лиц – как физических, так и юридических. Некоторые региональные власти дают такое право пенсионерам и собственникам авто, выпущенных в СССР или в РФ в определенные годы.

В субъектах Федерации применяются разные подходы к определению ставок в зависимости от мощности и типов силовых установок. Рекомендуется регулярно просматривать информацию на порталах местной налоговой службы – там всегда доступны свежие документы, устанавливающие льготы по транспортному налогу.

Регистрируем авто на льготника

На льготника имеет смысл оформить одно авто, поскольку сниженная ставка применяется только к одному ТС. Применяется стандартная процедура продажи или дарения, предусмотренная законодательством.

Информация о сделке купли-продажи может не сразу поступить в налоговую. Поэтому, перед тем как сэкономить на транспортном налоге, бывшему хозяину ТС необходимо обратиться в местное отделение ФНС и представить:

договор купли-продажи;
справку из ГИБДД о снятии с учета;
новое свидетельство о регистрации;
ПТС с информацией о новом владельце.

Стоит учесть, что авто на иностранной регистрации или в лизинге снять с учета не получится. Если появилась возможность воспользоваться льготой, которой раньше не было, последняя оформляется по заявлению в налоговую службу по месту прописки автовладельца. Требуется два экземпляра, один их которых с пометкой о принятии нужно оставить себе. В документе обязательно должны быть указаны:

паспортные данные нового льготника;
ИНН;
адрес регистрации и номер телефона;
данные ПТС;
данные документа, подтверждающего право на льготу.

Если статус позволяет пользоваться несколькими льготами, оформляется заявление только по одной из них.

Также рекомендуется отметить номера федеральных и региональных законов, на основании которых реализуется льгота. Если с момента возникновения права на льготу прошло менее трех лет, имеется шанс получить перерасчет ТН за этот срок. Соответствующее заявление рассматривается в течение десяти дней, а разница должна поступить на счет льготника не позже чем через 30 дней.

Регистрируемся в регионе с низкими ставками

Как мы уже отметили, ТН рассчитывается по ставкам, которые по регионам могут значительно отличаться. Если в соседнем налог заметно ниже, стоит задуматься над тем, чтобы прописаться там. Сразу оговоримся, что место регистрации автомобиля теперь не имеет значения.

В течение десяти суток после смены регистрации необходимо подать заявление в ГИБДД на изменение регистрационных данных. Придется оплатить пошлину за новые документы, зато потом можно оповестить местную налоговую о появлении еще одного плательщика. Правда, есть тут и минус – техосмотр придется проходить по месту регистрации авто.

Для юрлиц, имеющих в «выгодных» регионах и ОЭЗ филиалы, данный вариант решает проблемы оптимизации налогов коренным образом и широко используется нашими предпринимателями.

Читать еще: Какие налоги можно вернуть физическому лицу?

Как уменьшить период владения

Чтобы понять, как меньше платить за транспортный налог, нужно разобраться с понятием «период владения». На этот критерий стоимости ТН тоже можно повлиять. Если автомобиль находится во владении не полный год а, например, в течении нескольких месяцев, налог за этот год будет меньше.

Пока автомобиль не зарегистрирован, он не подлежит обложению налогом. Период владения определяется числом полных месяцев, но, если авто регистрируется после с 15 числа, весь месяц не учитывается. И если есть возможность, скажем, зарегистрировать транспортное средство не 14, а 16 числа, то этим вполне можно воспользоваться. Тут есть место для маневра. Разумеется, нужно помнить, что на регистрацию ТС дается всего 10 суток, и постоянно таким способом пользоваться невозможно да и много не сэкономишь.

Раз уж за снятое с учета авто платить не нужно, то при возможности этим нужно пользоваться. Чаще всего, авто снимается с регистрации при его продаже или утилизации.

При продаже

В случае продажи машины со следующего месяца налог на транспорт бывшему владельцу не начисляется – при условии своевременной перерегистрации на нового хозяина. У покупателя на эту процедуру есть 10 дней. Но если она не будет проведена, уведомление о ТН придет по-прежнему бывшему владельцу. В таких случаях нужно по истечении отведенного срока поинтересоваться, перерегистрировано ли авто и если нет, то необходимо выявить причину. Если это простая забывчивость, можно решить вопрос полюбовно, напомнив покупателю, о его обязанности по истечении 10-дневного периода. А если дело в преднамеренном уклонении или если с покупателем невозможно связаться, следует избавиться от налога, прекратив регистрацию авто. Для этого необходимо просто предъявить в ГИБДД договор купли-продажи.

При сдаче в утиль

Чтобы снять машину с учета для утилизации, много не требуется. Нужны лишь документы на ТС, паспорт владельца и соответствующе заявление. Но, для того чтобы таким образом прекратить регистрацию, необходимо свидетельство, подтверждающее факт утилизации. По понятным причинам этот вариант освобождения от ТН не подходит, если вы не собираетесь избавляться от автомобиля.

Чтобы сэкономить при снятии авто с учета, процедуру переоформления нужно закончить до 15 числа текущего месяца. В этом случае весь месяц не пойдет в зачет периода владения.

Снижение налога на грузовую машину с помощью «Платона»

Для владельцев грузовых автомобилей существует возможность уменьшить ТН за счет системы «Платон». Согласно текущему налоговому законодательству (п. 2 ст. №362 НК РФ), если ТС имеет массу свыше 12 тонн и зарегистрировано в дорожной системе, при определенных условиях полагаются налоговые вычеты.

О чем речь? Если сумма платежей равна или превышает размер установленного ТН, по итогам налогового периода его можно вернуть или не платить. Чтобы воспользоваться данной возможностью, в налоговую необходимо предоставить квитанции на каждое ТС.

Как не платить по закону

Согласно действующему законодательству, не нужно платить за транспорт, если он:

освобожден от ТН;
снимается с учета;
продается с последующей перерегистрацией;
находится на иностранной регистрации;
взят в аренду или сдан в лизинг.

Вопрос непростой, как и способы реализации. Поэтому стоит узнать более подробно о том, как не платить транспортный налог на законных основаниях.

Заключение

Итак, способы снижения ТН есть. Насколько они эффективны? Очевидно, что для частников борьба за оптимизацию транспортного налога смысла не имеет. Серьезный, занятый делом человек лучше заплатит раз в год энную сумму. А для предпринимателей снижение транспортного налога, действительно, может стать важным фактором обеспечения «живучести» предприятия.

Транспортный налог. Об этом стоит узнать: видео

Практикующий юрист с 10 летним стажем. Специализации: уголовное право, страховое право, административные правонарушения.